Die steuerlichen Vorteile von Immobilieninvestitionen
Die Investition in Immobilien ist eine relativ einfache und effektive Möglichkeit, passives Einkommen zu generieren. Um Ihr Einkommen zu optimieren, ist es jedoch wichtig, die mit Immobilieninvestitionen verbundenen Steuervorteile vollständig zu verstehen und zu wissen, wie Sie diese optimal nutzen können. Zu diesem Zweck finden Sie hier einen Blick auf einige der wichtigsten Abschreibungen und Abzüge, die Immobilieninvestoren nutzen können.
Abzüge
Es gibt verschiedene Abzüge Immobilieninvestoren können dazu beitragen, ihre Gesamtsteuerlast zu senken. Zu den Dingen, die Sie abziehen können, gehören unter anderem:
- Werbekosten
- Versicherungen
- Instandhaltungskosten
- Hypothekenzinsen
- Betriebsaufwand
- Vermögenssteuer
- Reparaturkosten
- Utilities
Alle diese Ausgaben zählen zu den gewöhnlichen und notwendigen Ausgaben für die Erhaltung, Verwaltung und Instandhaltung Ihres Eigentums.
Abschreibung
Die Abschreibung ist ein weiterer Abzug, den Sie in Anspruch nehmen können, um Ihre Gesamtsteuerbelastung zu verringern. Durch die Abschreibung können Sie die Kosten decken, die mit der allgemeinen Erschöpfung oder Abnutzung einer Mietsache verbunden sind. Drei Faktoren bestimmen die Höhe der Abschreibung, die Sie jedes Jahr abziehen können, darunter der Wert der Immobilie, die Wiederherstellungsdauer der Immobilie und die verwendete Abschreibungsmethode. Die meisten Anleger nutzen das Modified Accelerated Cost Recovery System (MACRS), das es Ihnen ermöglicht, die Abschreibung für Wohnimmobilien für 27.5 Jahre und für Gewerbeimmobilien für 39 Jahre abzuziehen. Selbst wenn die Immobilie einen positiven Cashflow generiert, wird sie durch die Abschreibung als Nettoverlust eingestuft.
Kapitalgewinnausschluss
Unter Kapitalgewinnen versteht man den Gewinn, den Sie beim Verkauf Ihrer Immobilie erzielen. Sie können entweder kurzfristiger oder langfristiger Natur sein, wobei für Immobilieninvestoren in der Regel eine langfristige Ausrichtung der beste Weg ist. Kurzfristige Kapitalgewinne gelten für Immobilien, die ein Jahr oder weniger gehalten werden, während langfristige Kapitalgewinne für Immobilien erzielt werden, die länger gehalten werden. Langfristige Kapitalgewinne bieten einen günstigeren Steuersatz und ermöglichen Ihnen gleichzeitig die Nutzung aller zuvor besprochenen Abzüge.
Um die besten Steuervorteile zu erhalten, sollten Sie einen Ausschluss von Kapitalerträgen in Betracht ziehen. Ein Kapitalertragsausschluss, der mehr als einmal angewendet werden kann, befreit Sie von der Zahlung von Steuern auf Gewinne von bis zu 500,000 US-Dollar aus dem Verkauf Ihres Hauses. Wenn die Kapitalverluste die Kapitalgewinne übersteigen, können Sie auch bis zu 3,000 US-Dollar an anderen Einkünften verrechnen.
Selbstständigkeit und FICA
Nach dem Bundesversicherungsbeitragsgesetz bzw FICA, ist ein selbstständiger Unternehmer für die volle Steuer von 15.3 Prozent verantwortlich, die normalerweise zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer aufgeteilt wird. Abhängig von der rechtlichen Struktur Ihres Immobilienunternehmens können Sie diese Kosten jedoch möglicherweise ausgleichen. Um mehr zu erfahren, wenden Sie sich an einen Wirtschaftsprüfer mit Erfahrung im Aufbau von Geschäftsstrukturen für Immobilieninvestoren, damit Sie die größtmöglichen Steuervorteile erhalten.
1031 Wechsel
Mit einem Abschnitt 1031 Exchange können Sie ein Immobilieninvestitionsobjekt gegen ein anderes austauschen, ohne für die Transaktion Steuern zahlen zu müssen. Dies bedeutet, dass Sie Gewinne von einer Investition zur anderen übertragen können, sodass Sie Steuern effektiv vermeiden können, bis Sie zu einem späteren Zeitpunkt verkaufen. Die Immobilien müssen bestimmte Kriterien erfüllen, um diese Steuervergünstigung in Anspruch nehmen zu können.