De fiscale voordelen van beleggen in onroerend goed

Investeren in vastgoed is een relatief gemakkelijke en effectieve manier om passief inkomen te genereren. Om het inkomen dat u geniet te optimaliseren, is het echter belangrijk om de fiscale voordelen van beleggen in onroerend goed volledig te begrijpen en hoe u er ten volle van kunt profiteren. Daartoe is hier een blik op enkele van de belangrijkste afschrijvingen en inhoudingen die kunnen worden gebruikt door vastgoedbeleggers.

Inhoudingen

Er zijn verschillende aftrekposten die vastgoedbeleggers kunnen gebruiken om hun totale belastingdruk te helpen verminderen. Enkele zaken die u kunt aftrekken zijn:

• Advertentiekosten
• Verzekering
• Onderhoudskosten
• Hypotheekrente
• Bedrijfskosten
• Onroerend goed belasting
• Reparatiekosten
• Nutsbedrijven

Al deze uitgaven worden beschouwd als onderdeel van de gewone en noodzakelijke uitgaven voor het behoud, het beheer en het onderhoud van uw eigendom.

waardevermindering

Afschrijving is een andere aftrek die u kunt nemen om uw totale belastingdruk te verminderen. Met afschrijving kunt u de kosten recupereren die gepaard gaan met algemene uitputting of slijtage van een huurwoning. Drie factoren bepalen het bedrag aan afschrijving dat u elk jaar kunt aftrekken, waaronder hoeveel het onroerend goed waard is, de herstelperiode voor het onroerend goed en de gebruikte afschrijvingsmethode. De meeste beleggers gebruiken het Modified Accelerated Cost Recovery System, of MACRS, waarmee u 27.5 jaar afschrijving kunt aftrekken voor woningen en 39 jaar voor commercieel onroerend goed. Zelfs als het onroerend goed een positieve cashflow oplevert, categoriseert de afschrijving het als een nettoverlies.

Vermogenswinsten Uitsluiting

Meerwaarden verwijst naar de winst die u maakt wanneer u uw eigendom verkoopt. Ze kunnen zowel op korte als op lange termijn zijn, waarbij de lange termijn doorgaans de beste route is voor vastgoedbeleggers. Meerwaarden op korte termijn zijn van toepassing op onroerend goed dat voor een jaar of korter wordt aangehouden, terwijl meerwaarden op lange termijn worden behaald op onroerend goed dat langer wordt aangehouden. Meerwaarden op lange termijn bieden een gunstiger belastingtarief, terwijl u ook alle aftrekposten kunt gebruiken zoals eerder besproken.

Om de beste belastingvoordelen te krijgen, moet u kijken naar het verkrijgen van een vermogenswinstuitsluiting. Een uitsluiting van vermogenswinsten, die meer dan eens kan worden gebruikt, stelt u vrij van het betalen van belasting op winsten tot $ 500,000 bij de verkoop van uw huis. Als kapitaalverliezen groter zijn dan meerwaarden, kunt u ook tot $ 3,000 aan andere inkomsten compenseren.

Zelfstandig en VAIS

Volgens de Federal Insurance Contributions Act, of VAIS, is een zelfstandige ondernemer verantwoordelijk voor de volledige belasting van 15.3 procent die doorgaans wordt verdeeld tussen een werkgever en de werknemer. Afhankelijk van de juridische structuur van uw onroerendgoedbedrijf, kunt u deze kosten mogelijk compenseren. Raadpleeg voor meer informatie een CPA met ervaring in het opzetten van bedrijfsstructuren voor vastgoedinvesteerders, zodat u de grootst mogelijke belastingvoordelen kunt behalen.

1031 Exchange

Een sectie 1031 Exchange stelt u in staat om één vastgoedbeleggingsactief voor een ander uit te wisselen zonder belasting over de transactie te hoeven betalen. Dit betekent dat u winsten van de ene investering naar de andere kunt omwisselen, waardoor u effectief belastingen kunt vermijden totdat u deze op een later tijdstip verkoopt. De eigenschappen moeten aan bepaalde criteria voldoen om in aanmerking te komen voor dit belastingvoordeel.