Налоговые льготы при инвестировании в недвижимость
Инвестирование в недвижимость является относительно простым и эффективным способом получения пассивного дохода. Однако, чтобы оптимизировать доход, который вам нравится, важно полностью понимать налоговые льготы, связанные с инвестированием в недвижимость, и то, как вы можете в полной мере воспользоваться ими. Для этого рассмотрим некоторые из основных списаний и вычетов, которые могут быть использованы инвесторами в недвижимость.
Отчисления
Есть несколько различных выводов, которые инвесторы в недвижимость можно использовать, чтобы помочь снизить общее налоговое бремя. Некоторые из вещей, которые вы можете вычесть, включают в себя:
- Расходы на рекламу
- Страхование
- Эксплуатационные расходы
- Ипотечный интерес
- Операционные расходы
- Налог на имущество
- Стоимость ремонта
- Утилиты
Все эти расходы считаются частью обычных и необходимых расходов на сохранение, управление и обслуживание вашей собственности.
амортизация
Амортизация - это еще один вычет, который вы можете использовать, чтобы уменьшить общее налоговое бремя. Амортизация позволяет вам возместить расходы, связанные с общим истощением или износом арендуемого имущества. Три фактора определяют сумму амортизации, которую вы можете вычитать каждый год, в том числе, сколько стоит имущество, период восстановления для имущества и используемый метод амортизации. Большинство инвесторов используют Модифицированную систему ускоренного возмещения затрат, или MACRS, которая позволяет вычитать амортизацию за годы 27.5 для жилой недвижимости и годы 39 для коммерческой недвижимости. Даже если имущество производит положительный денежный поток, амортизация классифицирует его как чистый убыток.
Исключение прироста капитала
Прирост капитала относится к прибыли, которую вы получаете, когда продаете свою собственность. Они могут быть как краткосрочными, так и долгосрочными, а долгосрочные обычно являются наилучшим маршрутом для инвесторов в недвижимость. Краткосрочные доходы от прироста капитала применяются к объектам недвижимости, которые удерживаются в течение одного года или менее, тогда как долгосрочные доходы от прироста капитала создаются для объектов недвижимости, которые удерживаются дольше. Долгосрочный прирост капитала предлагает более выгодную налоговую ставку, а также позволяет использовать все вычеты, как обсуждалось ранее.
Чтобы получить наилучшие налоговые льготы, вы должны изучить вопрос об исключении прироста капитала. Исключение прироста капитала, которое может использоваться более одного раза, освобождает вас от уплаты налогов на прибыль в размере до $ 500,000 от продажи вашего дома. Если потери капитала превышают прирост капитала, вы также можете компенсировать до $ 3,000 другого дохода.
Самозанятость и FICA
В соответствии с Федеральным законом о страховых взносах или FICAВладелец бизнеса, работающий не по найму, несет ответственность за полный процентный налог 15.3, который обычно распределяется между работодателем и работником. Однако в зависимости от правовой структуры вашего бизнеса в сфере недвижимости вы можете компенсировать эту стоимость. Чтобы узнать больше, проконсультируйтесь с CPA с опытом в создании бизнес-структур для инвесторов в недвижимость, чтобы вы могли получить максимальные налоговые льготы.
1031 Обмен
Раздел 1031 Exchange позволяет вам обменять один инвестиционный актив недвижимости на другой без необходимости платить налоги с транзакции. Это означает, что вы можете пролонгировать прибыль от одной инвестиции на другую, эффективно позволяя вам избегать налогов, пока вы не продадите товар позднее. Свойства должны соответствовать определенным критериям, чтобы иметь право на эту налоговую льготу.