Die 411 über Steuerabkommen für ausländische Investoren
Die Steuergesetze der Vereinigten Staaten enthalten eine Reihe unterschiedlicher Richtlinien, die sich auf Ausländer auswirken, die in den Vereinigten Staaten Eigentum besitzen oder auf andere Weise Einkünfte erzielen. Abhängig von der individuellen Situation kann ein ausländischer Investor damit rechnen, dass 30 Prozent oder mehr seines Einkommens und Gewinns für die Zahlung von Steuern verwendet werden. Mit der Hilfe von SteuerabkommenDiese Steuerlast kann jedoch reduziert oder ganz entfallen. Daher ist es für ausländische Investoren wichtig, diese Steuerabkommen zu verstehen und zu verstehen, wie sie sich auf sie und ihre Gewinne auswirken können.
Was ist ein Steuerabkommen?
Ein Steuerabkommen ist eine Vereinbarung, die zwischen den Vereinigten Staaten und einem anderen Land getroffen wurde, um entweder die Einkommensteuer zu senken oder die Steuer vollständig abzuschaffen. Der Steuersatz und die Frage, ob die Einkommensteuer von der Steuer befreit ist, variiert von Land zu Land. Daher ist es wichtig, den Steuervertrag für das jeweilige Land, in dem Sie wohnen, zu untersuchen, um besser zu verstehen, wie der Vertrag Sie betrifft.
Welche Länder haben ein Steuerabkommen mit den Vereinigten Staaten?
In allen folgenden Ländern gilt ein Steuerabkommen, das sich auf die Nachlasssteuer auswirkt:
- Australien
- Österreich
- Dänemark
- Finnland
- Frankreich
- Deutschland
- Griechenland
- Irland
- Italien
- Japan
- Niederlande
- Norwegen
- Südafrika
- Schweiz
- Großbritannien
Die folgenden Länder haben auch einen Steuervertrag, der die Schenkungssteuer betrifft:
- Australien
- Österreich
- Dänemark
- Frankreich
- Deutschland
- Japan
- Großbritannien
Sind Steuerabkommen gegenläufig?
In den meisten Fällen sind Steuerabkommen gegenseitig, dh sie gelten für beide Länder. Wenn Sie also ein US-Bürger sind, der am Erwerb von Immobilien in einem der Länder interessiert ist, in denen ein Steuerabkommen besteht, haben Sie möglicherweise Anspruch auf bestimmte Steuerbefreiungen, -gutschriften, -abzüge oder -ermäßigungen in diesem Land. Sie können auch zusätzliche Vertragsvorteile und Garantien erhalten, wie zum Beispiel den Erhalt von Nichtdiskriminierungsbestimmungen in Vertragsstaaten. Auch hier ist es wichtig, Informationen über die Steuerabkommen innerhalb des Landes, in dem Sie einen Kauf tätigen möchten, zu recherchieren, um zu erfahren, wie der Vertrag Ihnen nützen kann.
Beherrscht jeder Staat die Bundessteuerabkommen?
Viele Bundesstaaten der Vereinigten Staaten erheben von ihren Einwohnern eine zusätzliche Steuer auf ihr Einkommen. Während einige Staaten die Bestimmungen von einhalten Bundessteuer Verträge, andere nicht. Daher ist es wichtig, sich an die Steuerbehörden des Staates zu wenden, in dem Sie einen Kauf tätigen möchten, um zu verstehen, welche Auswirkungen staatliche und andere lokale Steuergesetze auf Sie als ausländischer Investor haben können.
Können Doppelinländer von Steuerabkommen profitieren?
Wenn Sie sowohl in den Vereinigten Staaten als auch in einem anderen Land wohnen und in beiden Ländern ansässig sind, gelten Sie auch als inländischer Steuerinländer. Als dual inländischer Steuerpflichtiger können Sie die in einem Einkommensteuerabkommen beschriebenen Leistungen in Anspruch nehmen. Der Vertrag enthält eine Bestimmung zur Lösung widersprüchlicher Wohnansprüche. Sie müssen außerdem eine Steuererklärung unter Verwendung des Formulars 1040NR (US-Einkommensteuererklärung für Ausländer) oder des Formulars 1040NR-EZ (US-Einkommensteuererklärung für bestimmte Ausländer ohne Hinterbliebenen) einreichen. Sie müssen auch ein Formular 8833 (vertragsbasierte Rückgabebelag Offenlegung unter Abschnitt 6114 oder 7701 (b)) mit Ihrer Rückkehr anfügen.